“Ley contra el lavado de dinero vs outsourcing” · · · Conforme al art. 23 de la ley contra el lavado de dinero tiene la obligación de informar al SAT que a texto Menciona “Quienes realicen Actividades Vulnerables de las previstas en esta Sección presentarán ante la Secretaría los Avisos correspondientes, a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente, según corresponda a aquel en que se hubiera llevado a cabo la operación que le diera origen y que sea objeto de Aviso.

Outsourcing está obligada a informar al SAT?



 

El  outsoucing se le  considera que realiza actividades  vulnerables conforme a la Ley Federal para la prevención e Identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita (LDPIORPI) por lo cual, le obliga a presentar información mensual.

Operaciones Vulnerables LDPIORPI

 

Nuestras autoridades fiscales en forma constante está estableciendo formas de hacerse llegar información que le permita conocer las actividades de los contribuyentes, con la finalidad de fiscalizar y obtener mayor recaudación, estableciendo criterios y normas fiscales para lograrlo. Sin duda el OUTSOURCING es una actividad que está buscando en regularizar para evitar la evasión a través de la simulación fiscal y a su vez la trasparencia de sus actividades. El Outsourcing ya de sus múltiples responsabilidades y de acuerdo al texto de la LFPIORPI (mejor conocido como Ley contra el lavado de dinero) se le considera dentro de las actividades vulnerables que regula el art. 17 Fracción XI inciso B, por lo anterior, está obligado a presentar la información mensual por este concepto conforme al artículo 23 de dicha ley.